Wohn-Riester: Förderung für die eigene Immobilie

Zuletzt aktualisiert am 11. Oktober 2026 · Redaktion dein-hauskredit.de

Mit Wohn-Riester kannst du staatlich gefördertes Altersvorsorgevermögen in die eigene Immobilie stecken – als Eigenkapital beim Kauf, zur Tilgung deines Baukredits oder zur Entschuldung. Die Idee dahinter: Mietfreies Wohnen im Alter ist ebenfalls eine Form der Altersvorsorge. Hier erfährst du, wie die Eigenheimrente funktioniert, welche Zulagen es 2026 gibt und was sich durch die Altersvorsorgereform ab 2027 ändert.

Wohn-Riester, offiziell Eigenheimrente, ist die Riester-Förderung für die selbst genutzte Immobilie: Du kannst gefördertes Guthaben als Eigenkapital entnehmen oder die Tilgung deines Baukredits fördern lassen. 2026 gibt es 175 € Grundzulage pro Person und bis zu 300 € Kinderzulage je Kind im Jahr; im Ruhestand wird das Wohnförderkonto nachgelagert versteuert. Ab dem 1. Januar 2027 gelten durch das Altersvorsorgereformgesetz neue Regeln – Verträge nach bisherigem Recht sind nur noch bis zum 31. Dezember 2026 möglich.

Was ist Wohn-Riester?

Wohn-Riester ist die Immobilienvariante der Riester-Förderung. Sie wurde 2008 eingeführt und erlaubt es, die staatlich geförderte Altersvorsorge nicht nur für eine spätere Rente, sondern für eine selbst genutzte Wohnung oder ein selbst genutztes Haus in Deutschland oder der EU einzusetzen. Gefördert werden der Kauf, der Bau, die Entschuldung sowie unter bestimmten Voraussetzungen der barrierereduzierende Umbau.

Dabei gibt es zwei grundsätzliche Wege: Du kannst Guthaben aus einem bestehenden Riester-Vertrag entnehmen und in die Immobilie einbringen, oder du nutzt einen Riester-geförderten Bausparvertrag oder ein Riester-Darlehen, bei dem deine Tilgungsleistungen gefördert werden.

Wie hoch ist die Wohn-Riester-Förderung 2026?

Für Verträge nach dem bisherigen Recht gelten 2026 folgende Zulagen, sofern du den Mindesteigenbeitrag von 4 Prozent deines rentenversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens (abzüglich Zulagen, höchstens 2.100 Euro) einzahlst:

Wie setzt du Wohn-Riester in der Baufinanzierung ein?

Entnahme als Eigenkapital

Hast du bereits Guthaben in einem Riester-Vertrag angespart, kannst du es für den Kauf oder Bau einer selbst genutzten Immobilie entnehmen. Das Geld zählt dann wie normales Eigenkapital und verbessert den Beleihungsauslauf. Die Entnahme musst du bei der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen beantragen, bevor das Geld ausgezahlt wird.

Tilgungsförderung beim Riester-Darlehen

Bei einem Riester-Darlehen oder einem Riester-Bausparvertrag fließen deine Tilgungsleistungen in die Förderung ein. Die Zulagen werden dann direkt zur schnelleren Tilgung genutzt. Gerade für Familien mit mehreren Kindern kann sich das über viele Jahre spürbar summieren. Wie ein Bausparvertrag in die Finanzierung passt, erklären wir unter Bausparvertrag als Eigenkapital.

Entschuldung bestehender Immobilien

Auch wer bereits eine selbst genutzte Immobilie besitzt, kann Riester-Kapital zur Entschuldung einsetzen – etwa im Rahmen einer Anschlussfinanzierung. Die Restschuld sinkt, und damit auch der Betrag, für den neue Zinsen anfallen.

Was ist das Wohnförderkonto und wie wird es im Alter besteuert?

Der Staat fördert Wohn-Riester in der Ansparphase und besteuert im Ruhestand. Dafür führt die Zulagenstelle ein sogenanntes Wohnförderkonto, auf dem das entnommene Kapital, geförderte Tilgungsleistungen und Zulagen erfasst werden. Nach bisherigem Recht wird dieser Betrag bis zum Beginn der Auszahlungsphase jährlich um 2 Prozent erhöht.

Mit Rentenbeginn wird der Stand des Wohnförderkontos versteuert – obwohl kein Geld ausgezahlt wird, sondern du mietfrei wohnst. Nach bisherigem Recht kannst du wählen, ob die Besteuerung über viele Jahre verteilt erfolgt oder als Einmalbesteuerung mit einem Abschlag von 30 Prozent. Weil viele Menschen im Ruhestand einen niedrigeren Steuersatz haben, fällt die Belastung häufig moderat aus.

Was ändert sich bei Wohn-Riester ab 2027?

Der Bundesrat hat im Mai 2026 dem Altersvorsorgereformgesetz zugestimmt. Die neuen Regeln gelten ab dem 1. Januar 2027. Die Eigenheimrente bleibt dabei erhalten, wird aber in wichtigen Punkten verändert:

Bestehende Riester-Verträge genießen Bestandsschutz. Ein Wechsel in das neue Fördersystem ist ab 2027 freiwillig möglich. Wichtig dabei: Diese Erklärung ist einmalig und nicht widerrufbar und gilt für alle deine Riester-Verträge. Außerdem müssen neue Produkte keine volle Beitragsgarantie mehr bieten. Wer 2026 noch einen Vertrag nach altem Recht abschließt, kann nach Angaben von Anbietern später ebenfalls wechseln. Ob sich das lohnt, hängt von Einkommen, Kinderzahl und Vertragsart ab und sollte individuell durchgerechnet werden.

Für wen lohnt sich Wohn-Riester?

• Familien mit Kindern: Die Kinderzulagen machen einen großen Teil der Förderung aus – nach neuem Recht gleich welcher Jahrgang.
• Geringere und mittlere Einkommen: Hier ist die Zulage im Verhältnis zum eigenen Beitrag besonders hoch.
• Langfristige Selbstnutzer: Wer die Immobilie dauerhaft selbst bewohnen möchte, profitiert am meisten.
• Wer ohnehin Riester-Guthaben hat: Das Kapital kann als Eigenkapital deutlich stärker wirken als in einem niedrig verzinsten Vertrag.

Weniger geeignet ist Wohn-Riester, wenn du die Immobilie in absehbarer Zeit vermieten oder verkaufen möchtest. Gibst du die Selbstnutzung auf, droht grundsätzlich die Besteuerung des Wohnförderkontos – es sei denn, du investierst innerhalb bestimmter Fristen in eine neue selbst genutzte Immobilie oder zahlst den Betrag in einen Altersvorsorgevertrag ein.

Lässt sich Wohn-Riester mit anderen Förderungen kombinieren?

Wohn-Riester lässt sich mit anderen staatlichen Hilfen kombinieren, etwa mit KfW-Darlehen für Familien, dem Programm Jung kauft Alt oder der Wohnungsbauprämie beim Bausparen. Welche Bausteine für dich zusammenpassen, hängt vom Vorhaben und deinem Einkommen ab. Einen Überblick über alle Programme findest du auf unserer Förderungsseite.

Was bringt Wohn-Riester einer Familie im Beispiel?

Ein Paar mit zwei Kindern, beide rentenversicherungspflichtig beschäftigt, zahlt nach bisherigem Recht jeweils den Mindesteigenbeitrag in einen Riester-Bausparvertrag ein. Pro Jahr fließen dann zwei Grundzulagen von je 175 Euro und bei Kindern, die ab 2008 geboren sind, zwei Kinderzulagen von je 300 Euro in den Vertrag – zusammen 950 Euro jährlich. Über zehn Jahre summiert sich das auf 9.500 Euro Zulagen, hinzu kann ein zusätzlicher Steuervorteil über den Sonderausgabenabzug kommen. Nach den neuen Regeln ab 2027 kann die Förderung für dieselbe Familie bei höheren Eigenbeiträgen noch deutlich darüber liegen. Dem steht die spätere Besteuerung des Wohnförderkontos im Ruhestand gegenüber, die in die Gesamtrechnung einbezogen werden sollte.

Welche Fehler passieren bei Wohn-Riester häufig?

• Die Entnahme für den Immobilienkauf nicht rechtzeitig bei der Zulagenstelle beantragen.
• Den Mindesteigenbeitrag nicht an Gehaltsänderungen anpassen und dadurch Zulagen verlieren.
• Die spätere Besteuerung des Wohnförderkontos in der Ruhestandsplanung vergessen.
• Die Immobilie vermieten, ohne die steuerlichen Folgen zu prüfen.
• Beim Wechsel ins neue Fördersystem ab 2027 bestehende Garantien oder günstige Konditionen ungeprüft aufgeben.

Ob du geförderte Beiträge besser in die Tilgung oder in ein Altersvorsorgedepot steckst, vergleicht unser Beitrag Tilgen oder anlegen mit einem Rechner.

Häufige Fragen